Le Comité d’Audit a pour mission d’assister le Conseil d’Administration afin que celui-ci puisse veiller à l’exactitude et à la sincérité des comptes sociaux et consolidés de BOURBON, et à la qualité du contrôle interne et de l’information délivrée aux actionnaires et aux marchés.

Ses principales missions sont les suivantes :

  • il pilote la procédure de sélection des commissaires aux comptes avant soumission du résultat au conseil ; il examine l’indépendance et l’objectivité de ceux-ci 
  • il assure le suivi du processus d’élaboration de l’information financière 
  • il procède à l’examen préalable, et donne son avis sur les projets de comptes annuels et semestriels 
  • il examine la pertinence et la permanence des principes et règles comptables utilisés dans l’établissement des comptes, et prévient tout manquement éventuel à ces règles 
  • il se fait présenter l’évolution du périmètre des sociétés consolidées et obtient, le cas échéant, toutes explications nécessaires 
  • il évalue l’efficacité et la qualité des systèmes et procédures de contrôle interne du groupe, et notamment s’assure de la mise en place et du bon fonctionnement du comité de contrôle interne 
  • il prend connaissance de la situation financière et de la trésorerie 
  • il examine les procédures mises en place pour évaluer et gérer les risques significatifs 
  • il prend connaissance du rapport du Président sur les conditions de fonctionnement du conseil d’administration, et les procédures de contrôle interne et de gestion des risques 
  • trois fois par an, il examine les engagements financiers auprès des chantiers relevant des conventions réglementées

Le Comité d’Audit suit les recommandations émises le 22 juillet 2010 par le Groupe de travail de l’AMF sur le Comité d’Audit.

Composition et fonctionnement du comité d’audit

Le Comité d’Audit est composé au minimum de trois membres désignés par le conseil d’administration. La durée du mandat des membres coïncide avec celle de leur mandat d’administrateur. Le Comité désigne son Président parmi ses membres.

Le Comité d’Audit s’est doté d’un règlement intérieur lors de sa séance du 10 mars 2010.

A ce jour, le comité est composé de :

  • Mme Agnès Pannier-Runacher, Administratrice indépendante
  • Mme Elisabeth Van Damme, Administratrice indépendante
  • M. Mahmud Tukur, Administrateur indépendant
Les coulisses de Bourbon